——2012年7月26日在北京市第十三届人民代表大会
常务委员会第三十四次会议上
北京市财政局局长杨晓超
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会报告本市2012年上半年预算执行情况。
一、2012年上半年预算执行情况
今年以来，本市深入贯彻中央和市委的各项决策部署，全面落实市十三届人大五次会议的各项工作要求，牢牢把握“稳中求进”的总基调，坚持以绩效为目标，以统筹为手段，优化结构，创新机制，上半年预算执行情况总体良好，预算管理的科学化精细化水平进一步提高。
(一)预算执行总体情况
1.公共财政预算收支情况
上半年，全市公共财政预算收入累计完成1742.4亿元，同比增长5.3%，完成年度预算的52.7%，实现了“时间过半，任务过半”。其中：市级完成929.1亿元，同比增长3.7%；区县级完成813.3亿元，同比增长7.3%。
全市地方公共财政预算支出累计完成1450.5亿元，同比增长23.4%，完成年度预算的42.9%。其中：市级完成755.3亿元(含追加区县支出141.8亿元)，同比增长25.4%，完成年度预算的45.7%；区县级完成837.0亿元，同比增长27.5%，完成年度预算的48.4%。
2.政府性基金预算收支情况
上半年，全市政府性基金预算收入累计完成526.8亿元，同比下降28.0%，完成年度预算的49.7%。其中市级完成222.1亿元，同比下降53.1%，完成年度预算的45.0%。
全市政府性基金预算支出累计完成431.2亿元，同比下降34.6%，完成年度预算的38.8%。其中市级完成209.5亿元(含追加区县支出56.7亿元)，同比下降26.4%，完成年度预算的37.7%。
3.国有资本经营预算收支情况
上半年，全市国有资本经营预算收入累计完成22.2亿元，完成年度预算的55.5%。
全市国有资本经营预算支出累计完成14.3亿元，完成年度预算的29.7%。主要用于北汽集团生产能力扩充、研发中心建设以及二商集团肉蛋菜基地、高安屯热电厂等项目。
(二)收入预算执行情况
1.全市地方公共财政预算收入低位运行，但呈逐月小幅回升趋势
上半年，全市地方公共财政预算收入累计增幅分别为-3.1%、-2.2%、1.6%、2.0%、3.8%和5.3%，呈现“低位开局、逐月回升、小幅增长”的运行态势。与前两年相比，今年全市财政收入“低位运行”的主要原因：一是上半年全市经济运行有所放缓，致使与经济密切相关的主体税种增幅偏低或呈现负增长；二是价格走势稳中趋降，涨幅逐步回落，影响了以现价计算的增值税等税收收入增幅；三是为调节收入分配、支持小微企业发展，国家实施了一系列结构性减税政策，造成个人所得税等税收收入相应减少；四是上年同期的高基数增加了今年财政收入增长的难度。随着全市经济运行逐步回升，规模以上工业增加值和固定资产投资增速均有所加快，消费品市场运行平稳，居民收入稳步增长，对财政收入增幅的“小幅回升”起到了支撑作用；与此同时，本市各相关部门依法加强收入征管，强化税源建设，也带动了财政收入的小幅增长。
总体来看，上半年全市财政收入走势是我市实施主动调控的结果，与经济发展走势相吻合，符合预期、符合“稳中求进”的总体要求。
2.六大重点行业实现公共财政预算收入呈现“四增两减”的特征
随着本市产业结构的积极调整，财政收入的行业构成已由“房地产业一枝独秀”向“房地产、金融、服务业等多点支撑”的格局转变，财政收入结构进一步优化。上半年，财政收入“增收”主要集中在金融业、租赁和商务服务业、信息传输计算机和软件业、制造业四个行业；“减收”突出表现在房地产业、批发和零售业两个行业。
3.四大主体税种呈差异性走势
上半年，受宏观经济和财税政策影响，四大主体税种收入“三增一降”，呈差异性走势。其中：增值税完成129.9亿元，同比增长4.5%，主要是规模以上工业增加值连续三个月增幅提高，致使增值税累计增幅较1-5月提高了4.2个百分点；营业税完成582.0亿元，同比增长4.4%，累计增幅连续两个月转负为正，增势回升主要得益于当前房地产业营业税降幅缓慢收窄，以及金融、租赁和商务服务、信息传输软件和信息技术服务等行业营业税保持较快增长；企业所得税完成440.7亿元，同比增长2.4%，增幅偏低主要是当前企业生产经营仍较困难、亏损面较大所致；个人所得税完成152.4亿元，同比下降2.6%，减收较多主要是受实施新个人所得税法的影响。
4.土地收入降幅较大，政府收益水平下降
上半年，全市土地收入完成454.0亿元，同比下降34.1%，完成年度预算的50.8%；其中市级完成164.3亿元，同比下降62.6%，完成年度预算的45.4%。今年以来土地收入大幅下降的主要原因：一是土地出让规模减少；二是土地收益水平下降；三是上年同期收入基数较高。
(三)支出预算执行情况
上半年，全市财政支出预算执行正常，切实保障了各领域的资金需求，支持实施“科技创新、文化创新”双轮驱动战略，提升了首都经济社会发展质量。其中：教育支出245.7亿元，同比增长20.5%；科学技术支出83.0亿元，同比增长20.4%；文化体育与传媒支出26.3亿元，同比增长28.7%；社会保障和就业支出222.2亿元，同比增长32.8%；医疗卫生支出95.2亿元，同比增长28.6%；农林水支出65.6亿元，同比增长34.7%。
1.积极落实“稳增长、调结构”各项政策，促进首都经济可持续发展
促进扩大内需，保障家电下乡、家电以旧换新等财政补助资金。增强投资对经济的拉动作用，积极争取68亿元地方债券资金，推进重大项目建设。实施中关村国家自主创新示范区各项优惠政策，打造区域文化品牌，支持新一代信息技术产业、高端装备制造业等产业发展，推进科技、文化“双轮驱动”，优化产业结构。落实各项中小企业税费减免政策，增加首创担保和中小企业信用再担保公司资本金，推进政府采购信用担保试点，提高中小企业竞争力。积极筹措资金，保障“京交会”等国内外展览展示活动的顺利举办。增加投入资本金，提高保障性住房建设投资中心融资能力。落实粮食直补等农资综合补贴资金，支持都市型现代农业建设和综合开发。推动开展节能减排财政政策综合示范试点工作，支持新材料、新能源领域产品研发，加快淘汰落后产能。
2.加大民生保障力度，着力解决社会建设中的突出问题
保障基础教育课程师资培训、素质提升工程等项目的资金需求，支持高校基础设施改造及“三大工程”建设，完善学生资助体系，推动教育均衡发展。落实促进就业政策，拨付城乡困难群众生活补贴资金，调整企业最低工资、城乡最低生活保障等标准，不断提升社会保障服务水平。提前落实公立医院改革试点新型财政补偿政策，推进公立医院改革。落实老旧小区综合整治、热计量改造及平原地区造林工程等经费保障工作，改善首都环境。
3.加强财政预算管理，提升资金配置效率
增强收支运行的稳定性。出台《关于加强2012年全市财政收支预算管理工作的意见》，完善“横纵结合”的收入管理工作机制，严格控制新增事项的资金需求，提高预算执行的均衡性。
完善资金统筹机制。积极筹集政府可用财力，争取中央资金支持，加大结余资金统筹力度，利用各种市场化投融资手段，切实保障好全市重点事项和工程。
提高绩效管理水平。将市级大额专项资金全部列入绩效评价范围，修订绩效评价管理办法，对预算绩效管理试点部门的预算执行绩效情况进行跟踪，积极落实绩效评价问题整改措施，促进绩效评价与预算管理的衔接。
加快预决算信息公开步伐。年初，主动向社会公开2012年政府预算和部门预算，并单独列示“三公经费”预算；政府预算的公开内容细化到“款”级科目，重点支出细化到“项”级科目；公开预算的部门从57家增加到78家。此次，提交市人大常委会审议的2011年政府决算内容全部细化到“项”级科目，部门也由45家增加到58家，首次报告行政经费支出统计数据。
（责任编辑：耿敏）
